14.5.2 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności
14.5.2.1 Zmiana stanu oczekiwanej straty kredytowej z tytułu należności handlowych
14.5.3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania
14.5 Kapitał pracujący netto
Kapitał pracujący netto
Grupa definiuje kapitał pracujący netto jako zapasy i należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności pomniejszone o zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania.
|
|
|
|
Zapasy |
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
Kapitał pracujący netto |
|
31/12/2021 |
|
|
18 410 |
15 041 |
19 811 |
13 640 |
|
31/12/2022 |
|
|
45 127 |
37 905 |
40 257 |
42 775 |
|
Zmiana kapitału pracującego w sprawozdaniu z sytuacji finansowej |
|
(26 717) |
(22 864) |
20 446 |
(29 135) |
|
|
Korekty |
|
|
26 760 |
13 212 |
(22 139) |
17 833 |
|
Zmiana stanu praw majątkowych i zaliczek na niefinansowe aktywa trwałe |
|
|
- |
(86) |
- |
(86) |
|
Zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych |
|
|
- |
- |
(3 275) |
(3 275) |
|
Zmiana stanu należności z tytułu dotacji |
|
- |
(306) |
- |
(306) |
|
|
Połączenie jednostek * |
|
|
26 274 |
14 429 |
(22 739) |
17 964 |
|
Różnice kursowe |
|
|
493 |
(651) |
(280) |
(438) |
|
Nierozliczone pozycje GK ORLEN z GK LOTOS i GK PGNIG na dzień połączenia |
|
- |
(61) |
3 805 |
3 744 |
|
|
Pozostałe |
|
|
(7) |
(113) |
350 |
230 |
|
Zmiana kapitału pracującego w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
|
43 |
(9 652) |
(1 693) |
(11 302) |
|
|
w tym odpisy |
|
|
610 |
(316) |
- |
294 |
* pozycja zawiera również rozpoznanie wspólnego działania w Rafinerii Gdańskiej na moment początkowego ujęcia
|
|
|
|
Zapasy |
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
Kapitał pracujący netto |
|
31/12/2020 |
|
|
12 279 |
9 640 |
14 023 |
7 896 |
|
31/12/2021 |
|
|
18 410 |
15 041 |
19 811 |
13 640 |
|
Zmiana kapitału pracującego w sprawozdaniu z sytuacji finansowej |
|
(6 131) |
(5 401) |
5 788 |
(5 744) |
|
|
Korekty |
|
|
362 |
1 611 |
(671) |
1 302 |
|
Zmiana stanu praw majątkowych i zaliczek na niefinansowe aktywa trwałe |
|
|
- |
1 353 |
- |
1 353 |
|
Zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych |
|
|
- |
- |
(255) |
(255) |
|
Nabycie jednostki zależnej |
|
|
23 |
79 |
(71) |
31 |
|
Różnice kursowe |
|
|
334 |
192 |
(334) |
192 |
|
Pozostałe |
|
|
5 |
(13) |
(11) |
(19) |
|
Zmiana kapitału pracującego w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
|
(5 769) |
(3 790) |
5 117 |
(4 442) |
|
|
w tym odpisy |
|
|
39 |
(94) |
- |
(55) |
Na skróty:
Raport Zintegrowany Grupy ORLEN 2022
Raport możesz również pobrać w formacie PDF
